Praktyczne poradniki w temacie „Podatki w USA”. Prosto, po polsku, z przykładami dla Polonii w USA.
IRS zwykle zaczyna od listu, nie żąda kart podarunkowych ani przelewów i nie grozi deportacją. Jak sprawdzić list i agencję windykacyjną, jak rozpoznać prawdziwą wizytę, po co IP PIN i gdzie zgłosić oszustwo: TIGTA 800-366-4484, phishing@irs.gov.
Masz zaległość w IRS? Plan do 180 dni bez opłaty, plan ratalny do 50 000 USD online za 29–178 USD (stan na 2026 r.), Offer in Compromise za 205 USD, status Currently Not Collectible, 10-letni CSED, kary i odsetki (7% w IV kw. 2026) oraz sytuacje typowe dla Polonii.
Gotówka sama w sobie jest legalna, ale nierozliczony dochód już nie. Co tracisz bez zgłoszonych zarobków (kredyty Social Security, bezrobocie, Medicare), co grozi pracodawcy, jak przejść na W-2, Schedule C, ITIN lub LLC, kiedy złożyć SS-8 i Form 8919 oraz nowe progi i ulgi na 2026 r.
Child Tax Credit za 2025 i 2026 r. to do 2 200 USD na dziecko poniżej 17 lat, z czego do 1 700 USD może wrócić jako ACTC. Od 2025 r. SSN ważny do pracy musi mieć dziecko i podatnik (przy wspólnym zeznaniu jedno z małżonków). Opisujemy ODC 500 USD dla dzieci z ITIN, progi 200/400 tys. USD i korekty 1040-X.
ITIN to dziewięciocyfrowy numer podatkowy IRS dla osób bez prawa do SSN. Wyjaśniamy, kto go potrzebuje, jakie dokumenty przyjmuje IRS, jak złożyć Form W-7 pocztą lub osobiście (TAC, VITA, agent CAA), kiedy numer wygasa i czego ITIN nie daje, także przy Child Tax Credit od 2025 r.
Porównanie form prowadzenia firmy w USA dla Polonii: odpowiedzialność, podatki federalne (self-employment tax, S-Corp, C-Corp 21%, QBI), EIN, BOI, opłaty w Nowym Jorku i New Jersey, licencje, a także dlaczego posiadanie firmy nie daje prawa do pracy – z interaktywnym schematem wyboru.
Dowiedz się, jak skutecznie zarządzać swoimi finansami na emeryturze, aby zminimalizować podatki. Poznaj strategie takie jak sekwencjonowanie wypłat, konwersje Roth, QCD oraz korzystanie z HSA.
Dowiedz się, jak wykorzystać straty podatkowe do zminimalizowania swojego zobowiązania podatkowego. Poznaj zasady, takie jak 'wash-sale rule' oraz jak automatyzacja przez robo-doradców może ułatwić ten proces.
Dowiedz się, czym jest harvesting zysków kapitałowych i jak może pomóc w optymalizacji podatkowej w USA. To praktyczne podejście może być szczególnie korzystne w latach niskich dochodów.
Zrozumienie, jak działają progi podatkowe w USA, może pomóc w lepszym planowaniu finansowym. Dowiedz się, jak obliczane są Twoje podatki, jakie są różnice między stawką marginalną a efektywną oraz jak odliczenia wpływają na Twoje zobowiązania podatkowe.
Dowiedz się, jak efektywnie zarządzać swoimi podatkami na emeryturze w USA. Poznaj strategie, które pomogą Ci obniżyć obciążenia podatkowe i maksymalnie wykorzystać swoje oszczędności.
Dowiedz się, czym jest Modified Adjusted Gross Income (MAGI) i jak wpływa na Twoje składki Medicare oraz subsydia ACA. Zrozum różnice między MAGI a AGI oraz jakie dochody są dodawane do MAGI.
Transfer pieniędzy między USA i Polską JEST LEGALNY w obu kierunkach, ale wymaga reporting przy większych kwotach. Najpopularniejsze metody: SWIFT (banki, $20-50 fee + 1-3% FX spread), Wise (online, $5-15 fee + 0.4-1% FX spread), Western Union/MoneyGram (drogie ale szybkie), OFX/Currencies Direct (large amounts >$10k). US reporting: FBAR (FinCEN 114) jeśli polish accounts >$10k aggregate anytime/year, Form 8938 jeśli >$50k (single) / $100k (MFJ). Bank reportuje IRS dla transferów >$10k (CTR – Currency Transaction Report). Polish side: polish bank zgłasza GIIF jeśli >15k EUR. PRZEWOŻENIE GOTÓWKI: USA wymaga deklaracji >$10k przy wjeździe/wyjeździe (Form FinCEN 105). PL wymaga deklaracji >10k EUR. Niewdeklarowane = konfiskata + karny. ZAWSZE deklaruj. Wire transfer ZAWSZE legal/safe.
Praca jako kierowca Uber, Lyft, DoorDash, Instacart, GrubHub itd. to klasyczny 1099 gig economy – sam płacisz pełne self-employment tax 15.3% PLUS income tax. Kluczowa dla zysku: dokładne śledzenie mileage. IRS stawka 2025: 70 cents/mile = 700 USD odliczenia za każde 1000 mil służbowych. Dla typowego full-time kierowcy 30-50k mil rocznie = 21-35k USD deductions. Plus other expenses: telefon, ubezpieczenie, parking, opłaty platformy. 1099-K wystawiana jeśli >5 000 USD na platformę (od 2024). Quarterly estimated tax payments by uniknąć underpayment penalty. Strategia: SEP-IRA może oszczędzić 25% net income na podatkach. AB5 w CA i podobne ustawy stanowe próbują rekwalifikować gig workers jako employee, ale Prop 22 odwrócił to w CA.
Polski księgowy w USA pomaga z federalnymi + stanowymi podatkami, FBAR, FATCA, ITIN application, polskie dochody z PL, biznes dla samozatrudnionych. Pełny przewodnik: różnica CPA vs EA vs tax preparer, koszty ($150-500 rozliczenie roczne), gdzie szukać polonijnych, kiedy bezwzględnie potrzebny.
Pracujesz w USA ale masz dochody/nieruchomości w Polsce? Polska-USA mają umowę z 1974 r. która zapobiega podwójnemu opodatkowaniu. Kompletny przewodnik: PIT-36 vs 1040, Foreign Tax Credit, Foreign Earned Income Exclusion, IFT-1R, kiedy płacisz w którym kraju.
Pierwsza Twoja deklaracja podatkowa w USA – kiedy złożyć (15 kwietnia), na jakim formularzu (1040 vs 1040-NR), jakie ulgi, jak złożyć za darmo, co jeśli masz tylko ITIN.